乐学视频电商 2023-09-11 15:49:02

如何进行税收筹划

更多税收筹划方法

可以关注小编的个人主页，

免费提供税收筹划税务筹划方案，

期待您的关注！

一，企业缺成本是一个老生常谈的话题，有些企业由于行业的特殊性和限制，企业所得税税负很高，大量的欠缺成本发票。进而增加了企业的经营压力。针对此种情况，

推荐两种方法：

第一可以有效降低企业所得税税负虚高的问题。

第二可以完全做到合理，合法，合规！

让我们来看方法：

一，在税收优惠地区设立一个或者多个个人工作室并申请核定征收

在税收优惠地区设立的个人独资工作室后可以申请当地的核定征收政策，企业欠缺的成本费用发票变成了工作室收到的合规服务咨询费用。对于注册在税收优惠地区的工作室来说，在申请核定征收以后，个人独资企业的综合税率只需要：05%-316%

就可以全部完税。相对于正常缴纳的税收来讲

个人工作室模式至少节税：80%以上

二，在税收优惠地区设立有限公司并申请，企业所得税，增值税的高额税收奖励返还

具体的政策为：

1，增值税奖励地方政府部分的 : 70%-85%

2，企业所得税奖励地方政府部分的 : 70%-85%

3，税收奖励返还实行按月兑现，入驻当地企业当月纳税，税收奖励返还次月兑现到账，注册式招商模式，不改变企业现有的经营模式和经营地址，外省市，外区域的企业都可以申请享受。

以上两种方法都能有效解决缺成本费用发票的问题。成功的税务筹划是以税后收入最大受益为目标的，但是在利益最大化的同时，还需在税法合规框架内来进行合规的税务筹划。

税务筹划，需要统筹规划，切勿盲目避税，以免因小失大。

中小企业进行税务筹划的方法

1详细了解相关的税法和法律

随时关注国家税收政策变化和税率变化，了解相关的法律法规，进行研究分析。中小企业为了实现企业利润最大化，提升企业的经济能力，要对企业的经营具体情况和税收法律法规的进行详细了解，根据企业的具体情况进行税务筹划，以便实现企业资源配置最优化，使企业收益最大化。

2中小企业一定要有防范风险的意识

企业生产运营的时候，针对增值税的筹划是存在于企业生产运营的每一个环节的。所以中小企业在税务筹划的时候，一定要对每一个环节进行具体筹划，使得企业的收益最大化。

3要以中小企业的成本效益为一个基本原则

在筹划过程中，企业的收益一定要高于成本，使企业的经济效益扩大，这样才能让税务筹划方案具有可行性。

4在对中小企业进行实际的税务筹划安排的时候要有战略性眼光，目标要长远

在对中小企业进行税务筹划的时候，不能只看到眼前的效益，制定短期的目标，还要有长远的目光，制定一个长远目标，有战略性眼光，基于现有的一个数据分析来经营和发展企业，为了企业未来更好的发展，合理合法并科学地对企业进行税务筹划，实现经济高速发展，收益最大化。

1选择税务筹划空间大的税种
要选择对决策有重大影响的税种作为税务筹划的重点；选择税负 *** 性大的税种作为税务筹划的重点，税负 *** 性越大，税务筹划的潜力也越大。
2符合税收优惠政策
一般在税种设计时，都设有税收优惠条款，企业如果充分利用税收优惠条款，就可享受节税效益。
3改变纳税人构成
企业在进行税务筹划之前，首先要考虑能否避开成为某种纳税人。比如在年开始实施的增值税和营业税暂行条例的规定下，企业宁愿选择作为营业税的纳税人而非增值税的纳税人，宁愿选择作为增值税一般纳税人而非增值税小规模纳税人。因为营业税的总体税负比增值税总体税负轻，增值税一般纳税人的总体税负比增值税小规模纳税人的总体税负轻。
4影响应纳税额的基本因素
影响应纳税额的因素有两个：纳税依据和税率。进行税务筹划无非是从这两个因素入手。如企业所得税计税依据为应纳税所得额，税法规定企业应纳税所得额=收入总额-允许扣除项目金额，具体计算过程中又规定了复杂的纳税调增、纳税调减项目，因此，企业进行税务筹划有了一定的空间。
5重视财务管理环节
企业财务管理过程中都有税务筹划的工作可做。比如，按照税法规定，负债的利息作为所得税的扣除项目，享有所得税利益，而股息支付只能在企业税后利润中分配，因此债务资本筹划就有节税优势。

不管是京东，还是天猫等电商企业商家，都需要通过税务筹划来达到减轻企业经营成本的目的。

但是现在很多商家，都用的传统节税方法，这种方法其实效果微乎其微，而且还无限陷入了税务问题当中。费用不断上升，一般纳税的税率，无疑也成为了企业的一种成本负担，作为新兴的电商贸易渠道商，需要能够将税务问题放在第一!

所以，京东在商业模式上不断创新，从而重构资金管理、供应链等系统，达到减税降负的目的。

京东企业老板常见的几个税务难题：

1、看不懂报表，靠感觉管理公司；

2、成本、利润算不清，需缴纳的企业所得税繁重；

3、积累大量税务风险，却不知如何解决；

4、发票风险，无法取得进项票，增值税变得很高；

5、薄利多销商家税收负担重，刷单风险留存；

6、没有一套简单有效的财务管理工具。

电商企业涉税问题较多，作为电商企业商家，有必要进行合理的税务筹划。税收筹划又称“合理避税”，也叫合理节税。2019年，市面上出现了“电子银行账户+代付”的新模式，虚拟公户，也叫电子账户。

目前是众邦银行旗下为解决企业收付款难题推出的易账通电子账户，就是这类虚拟公户。这款虚拟公户除了用于支付结算外，还具有企业节税，减少企业经营成本等目的。

而且账户资金余额的性质具备安全性，由银行监管。帮助解决企业纳税成本、个人所得税、分红等问题，来提升企业节税能力和助力企业老板达到少缴税的目标。

税务筹划，是指在纳税行为发生之前，在不违反法律、法规（税法及其他相关法律、法规）的前提下，通过对纳税主体（法人或自然人）的经营活动或投资行为等涉税事项做出事先安排，以达到少缴税或递延纳税目标的一系列谋划活动。
企业进行税务筹划着重于以下几个方面：
1、选择空间大税种
由于国家现在开放税种的政策优惠越来越全面，使得税务筹划可以兼顾更多的税种。不过企业税务筹划还是要根据税种种类以及筹划收益的不同进行一定的筛选，所以企业税务筹划通常要选择筹划空间比较大的税种。
2、以税收优惠政策为主要参考对象
税务筹划是在不违反法律以及法规的前提下进行企业经营活动上发生的税收的企业收益最大化核算。所以需要以税务局以及国家财政局出台的相关政策作为基础，然后制定相关的税收筹划计划。
3、明确纳税对象
国家开放税种的政策优惠越来越全面，同时也原来越关系到企业的切身利益。企业要明确自身纳税对象适用于哪一项的政策优惠。属于免税还是属于减税方面的优惠，都是企业需要明确的目标。
4、根据不同财务管理环节和阶段制定不同的方案
由于企业日常经营活动上面存在各种各样的时效性，比如存货的跌价可能导致企业成本的降低；固定资产的正常折旧或者加速折旧会导致企业期末利润产生变动等一系列因素，所以企业应该根据不同的环节及阶段制定不同的税收筹划方案。