乐学 电商财务怎么做账？
一、首先必须实现会计电算化或者说实现企业的信息化。要求企业会计抛弃手工 *** 作，用计算机来管理财务，实施企业会计电算化，也就是企业财务管理信息化。
二、企业财务与业务一体化。这里面包括财务和业务的协同，企业各个部门的业务协同，以及一个集团型企业各子公司和集团公司的业务协同，这是过渡到电子商务时代的重要基础。
三、利用电子商务实现网上交易。在这个阶段，企业的交易方式将主要是上网交易，同时还包括网上结算，网上很行，电子货币，移动办公等业务，具有网上业务的一些功能。
四、实现完全意义上的网络财务。此时的网络财务是基于网络计算技术，以整合实现企业电子商务为目标，能够提供互联网环境下财务管理模式、财会工作方式及其各项功能的财务管理，企业进入一个全新的财务管理时代。
扩展资料：
主要功能
1、协同业务
协同是指物流、信息流的充分结合。企业财务网络系统的建立为协同业务提供了有利的条件，从根本上促进了财务与业务的协同，包括与内部业务协同，如网上采购、网上销售、网上考勤等。
2、动态核算
网络财务从过去的静态核算达到了事中的动态核算，极大地丰富了会计信息内容，提高了会计信息价值。
3、在线管理
基于动态会计信息，财务主管能够及时地做出反应，部署经营活动，做出财务安排，实现在线管理。如在线资金调度、异地转账、在线证券投资、在线外汇买卖、在线财务审批、在线更新财务制度、在线会计教育、在线咨询等。
4、移动办公
网络财务使得财会工作方式改变，可以真正实现财务工作的移动和在线办公。
参考资料来源：百度百科-网络财务
一套完整的电商公司内帐怎么做
电子商务与企业会计账务处理大同小异
电子商务会计财务处理如下:
一、采购业务账务处理:
1、根据采购发票和验收入库单据做入库处理,按品类入账
进货成本=买价+相关税费+运输费等
借:库存商品
应交税费-应交增值税(进项税额)
贷:银行存款(预付账款、应付账款等)
二、销售业务账务处理:
1、销售完成,发出商品时的账务处理;
借:发出商品
贷:库存商品
2、销售收入的确定=售价×(1-r%商业折扣)÷117
注1:如店铺发行优惠券即为商业折扣,不用做单独账务处理
注2:客户确认收货,收到客户支付宝账户划拨的款项时账务处理:借:其他货币资金-支付宝账户存款
其他应收款-天猫佣金
其他应收款-天猫积分
财务费用-POS手续费
贷:主营业务收入-商品
应交税费-应交增值税(销项税额)
借:主营业务成本
贷:发出商品
怎么用简单方法做流水账内帐
1、内账,即是指老板的私人账户,最能反映公司的运营情况因为对于内帐而言,公司发生的每一笔业务、每一张原始凭证都要入账,也就是只要与公司的实际经济业务有关就要入账
2、内帐要求单据真实、完整,老板能看懂,不一定遵守会计计准则和税法规定;
3、外账是对税务局的账务,入账的原始凭证必须合法,可以选择单据和制单据,要求单据是正规合法的发票、费用单据此外,还可以通过少做收入多做费用达到节税的目的外账要求严格遵守会计准则和税法规定
4、内账有两种记法:
①流水账:即所有收支都按顺序记清楚,并随时可以结出余额;
②正规的记账方法:即从凭证到账簿甚至报表,原始单据可以包括各种实际发生的白条,全部真实在内账上反映一般内外帐兼做时,先做外账,外账凭证打两份,其中一份做内账附件,这样查内账就很容易找到原始凭证
所以一套完整的电商公司内帐怎么做综上所述,相关的问题小编已经为大家做出了详细的解答,不懂的新手会计可以看一下小编为大家做的解答,会计知识比较繁琐且复杂,工作当中出问题的不只是新手会计,所以不管是新手还是老会计小编都希望大家不要忽略会计的基础知识,基础知识熟悉了,我们在工作当中也会轻松些
公司内账反映了企业真实的经营状况，而公司外账属于正规的账，也就是对外公开的账。那么怎样做好公司内账和外账以下一文将为大家详细介绍。赶快收下这份会计做好内账外账的全攻略吧!
攻略1：内账和外账怎么分开做
答：公司内账属于内部管理，因此所有真实业务发生的单据都要做。而做外账采用选择性单据，是为了应付税务局部门的。
实际 *** 作中，可以通过先做外账，然后打印两份外账凭证，其中一份可以用作内账附件。这样查内账的时候，找原始凭证就容易多了。
攻略2：内账和外账是否都需要附带原始凭证
答：首先，会计应当清楚企业涉及的所有经济业务都要在内账中反映。对于无法在外账处理的账务，需将其原始票据在内账凭证后进行粘贴。
对于在外账中反映的账务，其原始票据是不能附在内账中的。为方便查阅或者用复印件代替，可以在内账分录中注明“见外账×月×号凭证”。
攻略3：做内账和做外账最大的区别在哪里
答：做内账要对少申报的收入及对应成本、费用等进行记录，而外账不允许列支白条或者送礼的灰色支出等费用。
内账实际上是外账的补充，外账如果不存在虚开虚列，那么与内账结合起来就是企业的真实经营状况。
攻略4：内账和外账的库存现金相差很大，该怎么办
答：内账体现了公司内部的真实账目，一般的公司存现金比例不会很大。
外账也就是对外的套账，只要三至五天的零用现金，按照有关规定可得，库存现金也不会很大。但是因为相当部门实际上已经支付现金了，在外账中无法反映，所以才造成外账现金偏大。这时候可以采取的方法：以往来款形式将这部分现金转出去。
知识延伸：内账会计好还是外账会计好哪个更有发展前景
本人一直做内帐，问下外帐怎么做？
因为内账是内部管理的，所以所有单据都要做
外帐是应付税务局一类的，账是“做”出来的，可以选择单据和制单据 ，退税15%技术换算的高超。
很多做两套账的是做内账顾不了外账，做外账顾不了内账
可以告诉你一个很简单实现内外账方法：先做外账，外账凭证打两份，其中一份做内账附件，这样查内账就很容易找到原始凭证
外帐一般是往税局报的帐,只要走发票的都要做到帐里面
内帐一般是老板的私人帐户(如各种 *** ),也要有银行帐本和现金帐本记录各个银行的收入和支出摘要那还要写明款的来由月底如需要还要向老板出一张资金状况表以显示该公司的现金状况,让老板合理的支配 该帐一般由出纳做,会计只做外帐就可以了,可以监督一下
每月外帐会计应该注意的工作重点：
一、增值税税额计算
（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。
销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。
一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程式的不同存在差异。有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能根据客户的需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。
做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月结束前3天就会停止填开发票。因此企业若是需要对方给其开具发票应尽快联络，不要拖到月底再同对方交涉。
（二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证，确定当月进项税额。
通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联络，索要发票。
进项发票只有通过税务机关认证稽核通过之后，方能进行抵扣税额。目前专用发票认证一般是通过网上远端认证系统自行认证，未在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。因此企业会计应在规定时间及时办理认证，确定当月进项税额。
一个企业每月进项发票较多时，通常不会在一个月全部认证，而是有选择的认证部分发票。发票认证时主要考虑三个因素：第一，当月缴纳税金金额。在税务机关规定税负范围上下计算当月税金；第二，考虑会计存货和成本处理。有些商品当月购入当月销售，这些发票应该在当月认证，否则将导致账面库存为负数；生产企业成本计算需要原材料，若当月生产领用材料发票未进行认证处理，将会降低产品成本；第三，发票是否将要到期。按照税法要求，发票自填开之日起90日内（不同类别的发票有效期限略有不同，详细介绍参见前面"进项税额抵扣时限的规定"）进行认证。因为多数企业特别是商业零售企业存在销售不开发票现象，导致进项发票盈余，迟迟无法认证。因此企业在认证发票时应认真检视当月进项发票情况，先将快要到期发票进行认证。
（三）控制销项开票税额，调控进项发票税额，做好税款计算与缴纳。
增值税一般纳税企业缴纳的主要税种就是增值税，增值税的通常计算是用当月销项税额减去当月进项税额和上月留存的未抵扣进项税额。增值税计算较为简单，但是控制起来非常复杂，企业要同时考虑到当月销项开票情况和进项发票到达、认证情况，还要考虑税务机关对企业的税负要求。
税务机关为了控制企业增值税的缴纳情况，根据不同型别的企业制定了相应的税负，即全年应该缴纳的增值税金额（计算方法可参见前面介绍）。防止企业通过非法 *** 作少缴纳增值税。企业通常是将缴纳的增值税金额控制在税负标准线附近，有时还会略微低于税负标准。各地税负标准不一，执行力度也存在差异，企业应根据当地情况认真执行。
税务机关的税负标准是指全年企业完成的税务要求，企业个别月份缴纳税金金额低于或高于税负标准都是正常的。但是个别企业负责人在处理时往往比较"认真"，通过多种途径将每月增值税的缴纳金额都控制在税负标准线上，这样处理是没必要的。
二、计提地税税金
按照税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，主要包括城市维护建设税和教育费附加，多数地区已开始计提地方教育费附加。企业应在月末计提，月初申报缴纳，取得完税凭证冲销计提金额
这些计提的税金属于企业费用，因此企业在估算当月利润时，也应考虑这些资料。
三、其他税种计算及缴纳
正常月份，企业只需考虑计算增值税及计提的地税税金，但个别月份如季度、年末结束应计算缴纳所得税；根据税务机关要求按季度或半年缴纳印花税、房产税、土地使用税等。
（一）所得税
所得税一般是按季预缴，年终汇算清缴（详细介绍可看前面内容）。会计在季度结束月份进行账务处理时应全面考虑该季度各月份的经营情况，在做账之前估算该季度应缴纳所得税金额，不足之处及时调整。
所得税征收和计算方法较多，会计应根据企业所得税的征收方式，处理企业的收入与费用单据的比例。所得税也应在季度结束月份计提，次月纳税申报取得完税凭证后冲减计提金额。
（二）按季度或半年缴纳的税种处理
有些税种通常不是按月份计算的，如印花税中的购销合同通常是按季度缴纳；房产税、土地使用税一般是按半年缴纳，具体缴纳月份由当地税务机关规定。会计在进入企业后应首先确定企业日常主要申报税种和具体申报时间，在申报月份按时申报，足额缴纳税金。
（三）特殊税种单独处理
有些税种如车辆购置税、车船税、契税、土地增值税，平时一般不会遇到，因此也不要特别在意，只要在实际发生时，确定缴纳和申报方法认真处理即可。
四、做账资料准备
（一）现金、银行存款明细核对
货币资金是企业最容易出现问题的资产，因此企业每月都应认真核对每笔款项的进出记录。月底打出银行对账单同企业银行明细账认真核对往来，对存在出入的地方及时处理，确保银行账务明确。
在工作实务中，多数企业的银行账务都存在出入，不能与实际业务相吻合，有时因为处理不当导致月底银行账面余额出现负数，所以每月结账前的银行核对是很必要的，发现问题及时处理。
归集当月所有费用单据和费用专案，确定账面有足够现金能够支付，防止账面现金余额出现负数。
（二）业务往来核对
将本月入账进项和销项发票仔细核对，确定每张发票的结算方式，是现金结算的索要收据证明，是银行结算的应取得对应的银行结算凭据，是往来挂账的按号入座认真入账。
（三）存货成本核算
每月做账前最好将上月底账面库存商品的名称、单价、金额详细列出，结合当月销售发票和进项发票的开票资讯，计算入账后账面存货成本变动对利润的影响，不要盲目的认证发票和领用存货，导致账面库存出现负数或成本变动浮动太大，影响当期利润。
根据当月销售情况，及时收集存货出入库单据，计算产品成本或销售成本，估算当月利润。
五、编制凭证
同一企业日常业务内容比较固定，所以凭证编制内容变化不大，会计只要按照固定模式逐一编制凭证即可。企业通常业务凭证类别有以下几类：
（一）完税凭证
每月月初企业成功申报后，可去银行列印完税凭证，不能在银行列印完税凭证的应去税务机关列印。取得凭证后及时入账，冲减上月计提税金或直接记入当月费用（如印花税等不需要预先计提的税金，在取得时直接记入费用）。
（二）业务发票处理
将当月填开和取得发票分类入账，按照发票的性质分别通过存货、现金、银行存款、往来账户、应交税费以及费用科目进行核算。将全部专用发票入账后，检视进项税额和销项税额明细账的金额合计，是否与当月防伪税控开票系统统计的金额以及网上认证返回的认证金额是否一致，然后计算当月缴纳税金金额。
（三）费用类发票处理
做好内部单据报销制度，规定报销时间，及时收集公司员工手中的费用单据，将其归类入账。认真检视费用单据是否合法，未取得合法凭据的费用是无法得到税务机关的认可的。平时还应做好费用入账金额控制，对类似招待费、广告费等存在抵扣限额规定的费用科目，应及时核对发生金额，对超过抵扣标准的费用应减少其入账金额。
（四）成本计算及入账处理
对生产性企业，应做好内部单据传递规定，将公司发生的所有与生产有关的内部单据及时有效的传递到财务手中，进行成本核算，确保成本计算的准确。及时编制制造费用归集、分配凭证；生产成本归集、分配凭证；产品入库凭证以及销售成本结转凭证。
（五）做好费用计提及摊销
做好每月固定发生的计提业务，如固定资产计提折旧、无形资产摊销、水电费计提、工资计提以及以工资为基数计提的福利费、教育经费、工会经费等，做到不漏提也不多提；对存在需要摊销的费用如开办费、材料成本差异等每月摊销的费用，及时做好摊销分配凭证。
（六）归集损益类科目，结转本年利润
将所有单据入账后应认真归集当月损益类科目发生金额，将其分类转入"本年利润"科目，检视当月利润实现情况。
六、纳税申报
前面所做的工作基本是为纳税申报准备的，因为企业只有进行了纳税申报，税务机关才能对企业进行税款征收，而传统意义上的会计报表只是记录企业经营状况的报表，不是税务机关征收税款的依据，企业应根据申报的不同税种填制和申报对应的纳税申报表。
企业应根据自身的经营性质确定纳税税种，并根据当地税务机关要求的申报方式按时进行申报。纳税申报成功后应及时列印完税凭证，取得完税凭证后，一个月的会计工作才算结束。
你现在要做的只是做好你的内账,如果真的需要做外账的话,把以前购买固定资产的发票影印一下,转做投资就行了,那时按你内账的价格把固定资产和折旧转到明处不就可以了(书里有的是,我就不帮你查了),不用担心,先问问你们老板什么心思,把握老板的心思很重要
我在外帐公司做过，内帐没接触过，现在找事都要会内外帐，我想问下内帐是做哪些？核算成本的是怎么做的？所谓内账就是企业真实的账，不管有没有发票，只要发生了，会计就要记录。企业成本就是根据会计记录来进行核算的。
请问一下内帐和外帐是怎么回事？？是不是就是做两套帐，那做外帐的发票就不用做内帐了吗？ 首先，我是不赞同一个企业做两套帐即内帐和外帐的，也就是做假帐，朱总理曾在国家会计学院题字“不做假帐”这是对会计人的一个最基本的要求，也是会计人道德素质的体现。
但是，目前有很多公司不顾中华人民共和国法律尊严，“要求”会计做假帐，做两套帐，一套用于应付税务、财政、会计（税务）师事务所等部门，即所谓的外帐；一套用于公司内部真正管理，即所谓的内帐。
外帐只抽取部分合法票据做帐，按正规的方法做帐，内容相对较少，比较简单，帐做的比较完美，乍一看，好象很正规、很合法，仔细审查，就会发现漏洞百出，不能自圆其说，因为假的就是假的，一般人都还达不到真正以假乱真的水平（魔高一尺，道高一丈）。
内帐记载了公司全部的经济业务（而不管是否合法），对于抽出的部分票据，以其影印件作为记帐依据，更仔细些的，还附有外帐的记帐凭证。内容比较多，完全按公司的要求做帐，主要用于内部管理，比较复杂，体现了一个会计的真正水平。
外帐基本用于偷税漏税，属违法行为。
有些私人企业为逃避税款会做两本帐即内帐外帐，一般内账是实打实地做，外帐只是挑部分有正式销货购货费用凭证的做。
请问下一步怎么做--内帐
收到老板的借款
借：现金
贷：其他应付款
实收资本
借：银行存款
贷：实收资本
还老板的借款
借：其他应付款
贷：银行存款（现金）
内帐+外帐=一套完整的帐吗？大多如此。外账是公开对外的，内账只反映不能公开的帐务，两者合起来才能反映公司的真实财务情况。
请问公司里的内外帐具体怎么做，哪些做外帐？哪些做内帐？如何区分……求解答啊……外账是假账假账有助于企业的利益少流出 内帐是真账 真账有助于经理股东决策
各位大神，汽修厂内帐与外帐怎么做，急内帐看实际收入，外帐看发票。实际就是一套账，只是去掉无票的业务。
根据内帐做外帐遇到的问题内帐跟外账，看字面就知道大概的意思啦，内帐故名思意是对公司内部的帐，是没有发票入账的部分的真实的账。外账一般是对税务局的，是给外面的人看的，是对外部提供的账，如税务局的会计资料，和交报表等，所有单据都按国家规定做的，费用必须有发票入账的。
做内账，主是给老板看，供其看产生费用根源，盈利水平。一般记好两个帐，现金账和银行存款日记账，可采取 借贷结账法或流水记账法，凭证，一般为发票复印件或银行凭证复印件或其他公司认可的其他凭证；做外帐，则需税务认可的发票，凭证，一般记好，现金，银行存款，明细，总账，等账，并编制相应的财务报表，如何根据老板的要求做盈亏，和如何合理的避税，少交税，是做好外帐的关键所在。我告诉你,想做好外账,销售货物有时是不开票的,但是你要开票,(增值税普通发票),这就是你机会。有时进项税额你就不要抵扣，这二种是做外账的巧妙。你看了我说这二句话，你心会想这明明要多交税，你说是吗？
我在告诉你，想做好外账，你在年初一定要首先制定在外账上全年销售额定出多少万，实现全年利润多少万，这是最关键步骤。其二，按照全年销售额算出产量，其三，按算出产量计划算出使用原材料和包物物相配比数量。这样才能安排好生产产品入出库量，原材料和包装物入出库量。还要计划控制费用等。还有计划开进项税发票对原材料和包装物数量。还要做到每月销售已入账实现销量额的比计划相差过多或过少，下月份进行调整。所以说：（销售货物有时是不开票的,但是你要开票，有时进项税额你就不要抵扣。）
还有好多的地方在网上是说不具体的，自己灵活撑握吧。
总的你公司主要销售额不开税比够多,外账就容易做了。
你这一次入库验收差1吨就少入库1吨,就分录“借“待处理财产损溢－待处理流动资产损溢，这样账账都相符了吧？我是新手出纳，做内账外账具体怎么做
内帐的话肯定是根据实际的做了，外账就需要正规的发票来走了
一般纳税人账怎么处理？另问、一般公司分内账外账、是什么意思、怎么做？您的问题问的太大了，估计您对一般纳税人涉及的科目，税收等都不太清楚，建议您多学习一下增值税一般纳税人的相关知识了再提问
账外账是指什么 不依法设定会计账簿
私设会计账簿的行为
就是偷拿工作单位的钱
出纳做账这种发票做到外账还是内账？怎么写？求救！ 这属于正规发票，可以入外帐，根据情况做分录
借 管理费用100
贷 现金100
觉得满意，请采纳。谢谢！
企业账外账怎么稽查
，一些纳税人通过采取“账外账”或“两套账”的方法进行偷逃税的现象比较普遍。税务稽查人员如果仅采用单一的调账检查，往往看到的是经过业主或会计人员处理后的不真实的账薄。因此，稽查中手法还要多样化些。
一可采取盘库法，通过现场盘库，来倒推当期销售量，确定应税收入。
二可采取核定法，针对纳税人会计资料不完整的情况，比照同类型、同规模经营者的收入水平，还原其经营的真实情况，确定较为实际的应税收入。
三可采取以耗定销法，通常情况下，纳税人单位产品主要材料的消耗是定量的，因此，通过对主要材料实施盘点，确定当期耗量，再折算产量，然后通过产成品盘库，确定当期销售量，最终确定应税收入。
四可多加留意多头账号，为偷逃税款、有些企业往往在银行开设多个账号。因此，可通过核对银行进账单，确定其真实的经营情况。
五可留心已履行的合同，企业的大宗交易往往通过合同来记载和进行，因此注意合同，就可以抓住主要矛盾，吊到大鱼。
六可留意个人借款、集资增加股金存在的税收漏洞。一个账面长期微利或亏损的企业，有将体外回圈的一块通过上述办法转入体内的洗黑钱过程
。七可注意老板办公场所资料。税务稽查中，在对纳税人财务部门财务资料检查的同时，要特别注意老板办公场所的资料，尤其要留心老板笔记本、备忘录上记录的情况。
“账外账”
Out of pocket aount"
所谓“帐外帐”，是指企业根据不同，做两套以上帐目，一般认为一套是应付税务机关审查，并不一定（或根本不）反映企业真实的财务状况；另一套帐目则反映真实的财务状况，以供企业管理人员掌握。 所谓“小金库”，是指企业（或部门）违反财务制度，利用各种手段截留现金留作私用，而不反映在企业（或部门）的现金帐目上。
既然外人都看不到账外账，那税务局是怎么查到账外账的？税务局不是查你的帐外帐而是通过查明帐把帐外收入迁出来的 税务局内部应该有一个税负的预警值若你公司的纳税有异常情况,他就会来查账,通过什么税负率/收入利润率/成本利润率等来看你们是否多计成本,少计收入等,就可以知道你们是不是有帐外收入了那帮人都不是吃干饭的
外账是代账公司在做,重新自己建内账怎么做 外账就是假账，想咋做就咋做，1-4月的账已结了，你还追溯什么收入、成本、费用总额的比例记下做以后参考，冰冻三尺非一日之寒，不会做最好不要去做假账，假账的业务 *** 手是要求非常高的，说白了就是反稽查，吃不透税法及会计日常业务， *** 作的风险是非常大的，切记
内账按上学学的再加企业老板的意见就好了
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