乐学 支付货款怎么做分录?
借：应付账款---XX公司
代：银行存款
认证发票入账
借：原材料等
借：应交税费--应交增值税--进项税
代：应付账款
问题二：本公司支付对方货款的钱，怎么做分录？ 你是根据支票兑付前就有款项入帐才开的支票吧，那最好是先不入帐，等入帐的钱做了帐以后再处理这笔帐。确实要入那就只好出负数，编制调节表与银行对帐。
问题三：支付货款怎么做分录呢 进货，支付50000元货款，是含税价吗？公司是一般纳税人还是小规模纳税人？
我以50000元货款为含税价，一般纳税人来做分录，假如这些货物以含税价60000元销售。（购货和销售时都要有发票哦。）
进货时，
借：库存商品 4273504
应交税费――应交增值税――进项税 726496
贷：银行存款 50000
销售时，
借：银行存款或应收账款 60000
贷：主要业务收入 5128205
应交税费――应交增值税――销项税 871795
同时，结转成本，
借：主要业务成本 4273504
贷：库存商品 4273504
月末，结转收入和成本至本年利润，
借：主要业务收入 5128205
贷：本年利润 5128205
借：本年利润 4273504
贷：主要业务成本 4273504
这中间的差价10000元，
一部分是毛利润=收入-成本=5128205-4273504=854701元，
另外一部分差价是应交增值税税额=销项税-进项税=871795-726496=145299元。
还有运费，是直接从购货单位运往工地，如果运费是你们单位出，要计入销售费用。
问题四：预先支付货款如何做会计分录 分几步
1、预付款的时候
借：预付账款
贷：库存现金/银行存款（看你是用什么方式支付的）2、货到的时候，直接入库
借：库存商品
贷：预付账款
应付账款
3、支付余款
借：应付账款
贷：库存现金
问题五：替客户支付货款怎么做分录 收到A公司货款时：
借：银行存款 1000
贷：应收帐款---A公司 1000
给B公司货款时：
借：应收帐款----A公司 200
贷：银行存款 200
A公司、B公司、你们公司，要签订一个三方协议，表明你们代替A公司付200元给B公司，此协议一式三份，需盖三个单位的红公章，每方各留一份。你们单位将这份协议连同付款给B公司的付款凭证一起订入记帐凭证。
问题六：支付货款和卖出货物的会计分录怎么做 1、你们三方之间的合同是怎么定的？是你方作为中介机构，收取手续费，卖方发票直接开给日本客户呢，还是卖方发票开给你们，你们再开发票给日本客户？
2、如果是你们收取手续费，则：
借：其他应收款 10 000
贷：银行存款 10 000
借：其他应收福 16 712
贷：银行存款 16 712
借：银行存款 4 30272
贷：其他应收款 4 30272
借：银行存款 40 86873
贷：其他应收款 40 86873
借：其他应收款 18 45945
贷：主营业务收入 18 45945
借：营业税金及附加
贷：应交税费――营业税 92297
贷：应交税费――城市维护建设税 6461
贷：应交税费――教育费附加 2769
3、如果是开发票，则按发票金额确认收入：
借：预付账款 10 000
贷：银行存款 10 000
借：预付账款 16 712
贷：银行存款 16 712
取得卖方发票：
借：库存商品 22 83077
借：应交税费――应交增值税（进项税额）3 88123
贷：预付账款 26 712
销售给日方：
借：银行存款 4 30272
贷：预收账款 4 30272
借：银行存款 40 86873
贷：预收账款 40 86873
借：预收账款 45 17145
贷：主营业务收入 45 17145
出口退税办理后：
借：应收出口退税款 3 88123
贷：应交税费――应交增值税（出口退税） 3 88123
问题七：支付货款订金10万元，怎样做这个会计分录？ 可以做预付款场做：
借：预付帐款－－公司10万元
贷：银行存款10万元
收到货及发票后，（不考虑增值税）做：
借：原材料10万元＋差额
贷：预付账款－－公司10万元
贷：银行存款（差额）
问题八：帮别的公司付款如何做会计分录？ 借：其他应收款――某某公司（帮助的那个公司）
贷：银行存款或库存现金
别的公司还款给你公司
借：银行存款或库存现金
贷：其他应收款-----某某公司（帮助付款的那个公司）
问题九：代收货款的会计分录怎么做 （1）如果甲公司代你公司收到了乙公司的货款（不考虑增值税），
借：应收账款――乙公司 10000
贷：主营业务收入 10000
甲公司把收到的货款转交给你们的时候，
借：银行存款 10000
贷：应收账款――乙公司 10000
你们把乙公司的货款支付给甲公司的时候（在已计提应付给甲公司货款的前提下），
借：应付账款――甲公司 10000
贷：银行存款 10000
（2）如果甲公司答应代你公司收取而尚未收到乙公司的货款时（不考虑增值税），
借：应收账款――乙公司 10000
贷：主营业务收入 10000
同时你公司要付给甲公司货款，
借：原材料/库存商品 等 10000
贷：应付账款――甲公司 10000
如果你公司在甲公司之前已收到乙公司的货款，然后你公司把乙公司的货款用以支付给甲公司，
借：银行存款 10000
贷：应收账款――乙公司 10000
借：应付账款――甲公司 10000
贷：银行存款 10000
有些人可能会把这一步简化成――
借：应付账款――甲公司 10000
贷：应收账款――乙公司 10000
但我认为最好不要简化，因为简化了就难以看出资金的流动
问题十：支付货款怎么做分录 支付货款
借：应付账款---XX公司
代：银行存款
认证发票入账
借：原材料等
借：应交税费--应交增值税--进项税
代：应付账款支付货款怎么做分录
支付货款
借：应付账款---XX公司
代：银行存款
认证发票入账
借：原材料等
借：应交税费--应交增值税--进项税
代：应付账款
本公司支付对方货款的钱，怎么做分录？
你是根据支票兑付前就有款项入帐才开的支票吧，那最好是先不入帐，等入帐的钱做了帐以后再处理这笔帐。确实要入那就只好出负数，编制调节表与银行对帐。
帮别的公司付款如何做会计分录？
借：其他应收款——某某公司（帮助的那个公司）
贷：银行存款或库存现金
别的公司还款给你公司
借：银行存款或库存现金
贷：其他应收款-----某某公司（帮助付款的那个公司）
请问给供应商付款（票款开）时会计分录怎么做啊？
采购收到发票：
借：原材料
应绩税金-增值税-进项税
贷：应付账款
付款：
借：应付账款
贷：银行存款
代收货款的会计分录怎么做
（1）如果甲公司代你公司收到了乙公司的货款（不考虑增值税），
借：应收账款——乙公司 10000
贷：主营业务收入 10000
甲公司把收到的货款转交给你们的时候，
借：银行存款 10000
贷：应收账款——乙公司 10000
你们把乙公司的货款支付给甲公司的时候（在已计提应付给甲公司货款的前提下），
借：应付账款——甲公司 10000
贷：银行存款 10000
（2）如果甲公司答应代你公司收取而尚未收到乙公司的货款时（不考虑增值税），
借：应收账款——乙公司 10000
贷：主营业务收入 10000
同时你公司要付给甲公司货款，
借：原材料/库存商品 等 10000
贷：应付账款——甲公司 10000
如果你公司在甲公司之前已收到乙公司的货款，然后你公司把乙公司的货款用以支付给甲公司，
借：银行存款 10000
贷：应收账款——乙公司 10000
借：应付账款——甲公司 10000
贷：银行存款 10000
有些人可能会把这一步简化成——
借：应付账款——甲公司 10000
贷：应收账款——乙公司 10000
但我认为最好不要简化，因为简化了就难以看出资金的流动
银行付款未成功分录怎么做
八号和九号的银行回单放一起做分录
借：银行存款 （九号的单）
贷：银行存款 （八号的单）
因银行对账单上这二笔款都会有反应，故企业也要做账才能与银行对账单相符。
八号供有其他单未入账----等重新付款后再和银行打的款回单一起入账
缴纳税款如果是现金付款如何做分录？
一样做账。
取得税务局交税后的税单，入账：
借：应交税费——应交增值税（已交税金）
贷：库存现金
如果是交纳上个月的增值税，则：
借：应交税费——未交增值税
贷：库存现金
汇兑的会计分录怎么做
记账汇率是指企业在外币业务发生当日记账时，将外币金额折算为记账本位币金额时所采用的汇率。按照会计制度规定，企业可以选取外币业务发生当日的市场汇率作为记账汇率，也可以选取外币业务发生当期期初的市场汇率作为记账汇率，一般是当月1日的市场汇率。在月份（或季度、年度）终了时，将各外币账户的期末余额按期末时市场汇率将其折算为记账本位币金额，其与相对应的记账本位币账户期末余额之间差额，确认为汇兑损益 。这是官方的解释。
收到结汇款时，借：银行存款-建行
贷：应收账款
基本账户收到银行行转网内结汇款时，借：银行存款-（基本账户）
财务费用-汇功损失
贷：银行存款-建行
财务费用-汇兑收益
如果不用转就直接，借：银行存款
财务费用-损失
贷：应收账款
财务费用-收益
看你是汇兑产生的收益还是损失了
工资的会计分录怎么做
计提工资时：
借：管理费用--工资 3000
贷：应付职工薪酬--工资 3000减社会保险个人部分的余额
其他应付（收）款--社会保险（个人部分）
发放时：
借：应付职工薪酬--工资 3000减社会保险个人部分的余额
贷：库存现金
缴纳社会保险时
借：应付职工薪酬--社会保险（单位部分）（个人部分因要收回单位实际没为职工负担，故不应包括个人部分）
其他应付（收）款--社会保险（个人部分）
贷：银行存款
计提时
借：管理费用--社会保险（单位部分）
贷：应付职工薪酬--社会保险（单位部分）
请问收到货款的会计分录怎么做？
分录错了，应该是 借：银行存款，贷：应收账款 卖出的时,借：应收账款 贷：主营业务收入、应交税费收到货款，已经开票的业务:借:银行存款 贷应收账款 收到货款，没有开票的业务:借:银行存款 贷预收账款
电商行业会计分录大全
买卖双方交易
淘宝买方：
借：预付账款——支付宝
贷：银行存款
接受到商品
借：应付账款
贷：预付账款—支付宝
存货的采购成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。其中，存货的购买价款是指企业购买的材料或商品的发票账单上列明的价款，但不包括按规定可以抵扣的增值税税额。
支付宝付款：
借：库存商品
贷：应付账款—支付宝
淘宝卖方：
产品出库发运
借：发出商品
贷：库存商品
运费
借：销售费用/其他应收款—代垫运杂费
贷：现金/应付账款
交易成功、确认收入和转成本
借：应收账款—支付宝
贷：主营业务收入
应缴税费—应交增值税（销项税额）
其他应收款—代垫运杂费
借：主营业务成本
贷：发出商品
担保方扣手续费、积分
借：销售费用—佣金
—返点积分
贷：应收账款—支付宝
提现
借：银行存款
贷：应收账款
应收账款
商业折扣是企业根据市场供需情况或针对不同的顾客，在商品标价上给予的扣除。是企业最常用的促销方式之一。企业发生的应收账款在有商业折扣的情况下，应按扣除商业折扣后的金额入账。同时，计算增值税时也应该按照扣除商业折扣后的金额作为计税依据，即商业折扣对会计核算不产生任何影响。
百度百科-应收账款
会计电商企业代收代缴的跨境电商综合税分录应为：1、代收跨境电商综合税，其会计分录如下：
借：银行存款，
贷：其他应付款—代收代缴综合税。
2、向征税机关上缴税款，其会计分录如下：
借：其他应付款—代收代缴综合税，
贷：银行存款。
分三步进行：
1、收到货款暂估入库等到，这样应付账款科目就平账了。分录如下：
借：原材料(或库存商品)
贷：应付账款—应付暂估-客户
2、收到客户的发票以后，记账如下：
借：应付账款—应付暂估-客户
应交税费-进项税
贷：应付账款—客户
3、付货款的分录如下：
借：应付账款—客户
贷：银行存款
扩展资料：
应付账款的入账时间
1、在物资和发票账单同时到达的情况下。应付账款一般待物资验收入库后，才按发票账单登记入账。这主要是为了确认所购入的物资是否在质量、数量和品种上都与合同上订明的条件相符以免因先入账而在验收入库时发现购入物资错、漏、破损等问题再行调账；
2、在物资和发票账单未同时到达的情况下，由于应付账款需根据发票账单登记入账有时货物已到。发票账单要间隔较长时间才能到达，由于这笔负债已经成立，应作为一项负债反映。
3、为在资产负债表上客观反映企业所拥有的资产和承担的债务，在实际工作中采用在月份终了将所购物资和应付债务估计入账待下月初再用红字予以冲回的办法。因购买商品等而产生的应付账款，应设置“应付账款”科目进行核算，用以反映这部分负债的价值。
4、应付账款一般按应付金额入账，而不按到期应付金额的现值入账。如果购人的资产在形成一笔应付账款时是带有现金折扣的，应付账款入账金额的确定按发票上记载的应付金额的总值（即不扣除折扣）记账。
在这种方法下。应按发票上记载的全部应付金额，借记有关科目贷记“应付账款”科目；获得的现金折扣冲减财务费用。
参考资料：
企业购进货物时应向销货方支付一定数额的货款，对于支付的货款，可计入应付账款科目处理，相关会计分录怎么写？
支付货款分录处理
1、购入货物时发生应付账款
借：原材料/库存商品
应交税费——应交增值税(进项税额)
贷：应付账款
偿还时
借：应付账款
贷：银行存款/应付票据
2、购入货物时使用存款
借：原材料/库存商品
应交税费——应交增值税(进项税额)
贷：银行存款
应付账款是指企业因购买材料、商品或接受劳务供应等经营活动应支付的款项。应付账款，一般应在与所购买物资所有权相关的主要风险和报酬已经转移，或者所购买的劳务已经接受时确认。
进货相关会计分录
借：库存商品/原材料等
应交税费——应交增值税(进项税额)
贷：银行存款/应付账款
销售会计分录
借：应收账款/银行存款
贷：主营业务收入/其他业务收入
应交税费——应交增值税(销项税额)
同时结转成本
借：主营业务成本/其他业务成本
贷：库存商品/原材料等
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